Счастливые обладатели разрешения на легальное пребывание в США или же попросту держатели грин-карт могут спокойно жить и работать на территории страны, не боясь просрочить визу или быть депортированными за визовые нарушения, нелегальный въезд в страну и прочие проступки, которые совершают те, кто не обладает данным счастливым документом (грин-картой).
Но есть одна очень важная вещь, которая касается резидентов США — налоговая система страны. Чтобы не стать налоговым нарушителем, необходимо знать, как же эта система работает.
Американская налоговая система базируется на семи ступенях процентной шкалы: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. То есть, чем выше уровень доходов налогоплательщика, тем выше будет и ставка.
Например, человек заработал 50 000 долларов за год (если часть дохода заработана в валюте отличной от доллара – нужно использовать один из предложенных обменных курсов для пересчета в доллары (OANDA или IRS)). Первые 9525 долларов подлежат налогообложению по ставке в 10%, сумма свыше этих $9,525 до $38,700 — по ставке 12%, а вся оставшаяся сумма – по 22%.
Чтобы определить свою налоговую ставку, необходимо ориентироваться на налоговые категории (tax brackets), а также ваш статус. Статусов, как и ставок, бывает несколько: single, married filing jointly, married filing separately, head of household или qualifying widow. Статус нельзя выбрать по желанию.
Так, для холостых налогоплательщиков статусы married становятся недоступны. Так же как и для людей, на чьем попечении нет иждивенцев, не подходит статус head of household. Пример, приведенный выше, подходит для статусов single или married filing separately.
Скорректированный валовый доход (adjusted gross income) является совокупностью всех доходов — деньги от арендной платы, пенсионные и социальные выплаты, проценты, дивиденды, заработная плата, доход от участия в партнерстве и прочее. Но налог насчитывается не на полученную итоговую сумму.
Скорректированный валовый доход налогоплательщик может уменьшить совокупной суммой расходов (траты на медицинское обслуживание, ипотечные и благотворительные взносы, суммы уплаченного подоходного налога в штатах).
Даже если расходы не были внесены в ежегодную декларацию, их можно вычесть по стандарту в $12,000 (или $24,000 для замужних/женатых и $18,000 для глав домохозяйств).
И только после вычета расходов налогоплательщик получает сумму налогооблагаемого дохода (taxable income).
Иногда к полученной сумме нужно доплачивать налог на чистые инвестиции (net investment income tax) по ставке 3,8% или 0,9% дополнительного медицинского налога (additional medicare tax), а также налог на дарение или наследство.
Чтобы перенести все цифры в соответствующие документы, необходимо заполнить налоговую декларацию, форму 1040, и подать в Налоговую службу до 15 апреля каждого года. Налог (а именно ¼ часть) также нужно оплатить до указанного срока, иначе возможны штрафы.
Если человек за год заработал менее 12 000 долларов, то декларацию подавать не нужно. Также существует множество других форм, которые заполняются в зависимости от индивидуальных ситуация (форма для дарения, форма для тех, кто отказался от гражданства, но не освободился от уплаты налогов и прочее).
Налоговая система США основана на доверии к налогоплательщикам. Тщательным проверкам подвергаются меньше 1% деклараций.
Практически у каждого американца есть собственный налоговый консультант, который помогает разобраться во всех нюансах налогообложения.
Кто является налоговым резидентом в США?
Налоговые резиденты США обязаны платить налоги со всего своего дохода по всему миру. Нерезиденты, платят налог в США лишь с доходов с источниками в США.
Часто возникает вопрос – резидент я или нет?
1. Американские граждане всегда резиденты, даже если они не живут в США много лет.
2. Обладатели green cards (обладатели иммиграционного статуса permanent resident) тоже всегда резиденты, даже если они не живут в США.
Один из очень типичных примеров который я часто вижу – человек приезжает в США, получает грин-карту и потом уезжает из США, и приезжает в США только раз в 6 месяцев для поддержания статуса грин-карты. Этот человек обязан декларировать свой доход по всему миру. Он обязан ежегодно показать всю зарплату, банковские проценты, доход от недвижимости в России/Украине/Любой другой стране.
Есть возможность избежать налогообложение, если обладатель green card является налоговым резидентом страны, с которой у США есть договор о двойном налогообложении. Если обе страны считают человека налоговым резидентом, то договор предусматривает ряд критериев для определения того, в какой стране облагать налогом его доход. Например, если обладатель green card, проводит более полугода в России, имеет постоянное жилье доступное ему и в России и в США, и при этом его “центр жизненных интересов” находится в России, то он будет резидентом в России. В этом случае в США будут облагаться налогом лишь доходы этого человека от источников в США.
Однако, договор не освобождает держателя green card от отчетности которую он и другие резиденты в США обязаны отправлять каждый год. Например, он обязан отчитываться об иностранных компания которые он контролирует, об иностранных счетах, об иностранных финансовых активах.
3. Иностранцы без green card тоже могут быть резидентами в США, если присутствуют в США на протяжении значительного количества времени. Это правило применимо вне зависимости от того, какая у человека виза (с некоторыми исключениями для студентов и исследователей с визами F, М, Q или J, дипломатическими работниками). Даже нелегальные иммигранты которые незаконно перешли границу могут быть резидентами и обязаны платить налоги. Например, человек которого перевели работать из российского в американское отделение компании, и у которого L-1 виза, становиться резидентом после того как достигнет определенного количества дней в США. Также, человек на H-1B, как правило, становится налоговым резидентом и обязан указывать в декларации доход по всему миру.
Есть два теста чтобы определить “значительное количество времени.” Первый тест смотрит если человек провел в США 183 дня в году. Второй тест смотрит на текущий год и предыдущие два года и применяет к ним формулу. Если человек проводит как минимум 31 дней в текущем году, и сумма дней в США в текущем году + 1/3 дней в прошлом году + 1/6 дней в позапрошлом году больше или равны 183, то человек провел в США “значительное количество времени.”
Из второго теста есть исключение для иностранцев которые в течение текущего года сохранят свою налоговую родину за границей и могут продемонстрировать более тесную связь со своей страной, нежели с США. Но, для того чтобы это исключение использовать, надо все равно заполнить налоговую декларацию и приложить специальную форму 8840. Также, есть исключения из первого и второго теста, если человек считается не резидентом в соответствии с договором об избежании двойного налогообложения, но для этого, надо быть налоговым резидентом в другой стране, и все равно надо заполнить декларацию в США и приложить специальную форму 8833.Есть несколько исключений по которым доходы за пределами США освобождаются от уплаты налогов в США. Например, если в иностранном государстве уплачены налоги, то США может засчитать иностранные налоги которые были заплачены в счет налогов США. Также, зарплата заработанная за границей человеком живущим за границей , освобождается от налогообложения в США в размере до $95,100 в 2012 году. У каждого из этих исключений есть многочисленные требования и исключения.
Марина из Красноярска выиграла грин-карту и переехала с семьей в Майами. В статье расскажем, как проходит лотерея, что понадобится победителям сделать для переезда и сколько это стоит.
Каждый год с 1995 года США проводит Diversity Visa Lottery — лотерею, в которой случайным образом разыгрывается 55 тысяч виз. Это программа правительства США для привлечения в страну новых активных мигрантов и поддержания многонациональности населения страны. После получения такой визы и переезда в США победитель получает так называемую грин-карту — это документ, который дает право на получение статуса постоянного жителя США. Это значит, что ее обладатель может легально жить и работать в стране, а через пять лет жизни в США подать на гражданство.
Участвовать в лотерее могут только жители стран с невысокой эмиграцией в США: по требованиям программы к участию не допускаются страны, из которых в США прибыло более 50 тысяч иммигрантов. Например, в лотерее Green Card DV-2024 не допускали жителей Бангладеш, Бразилии, Канады, Китая (материковая часть), Колумбии, Доминиканской Республики, Эль Сальвадора, Гаити, Индии, Ямайки, Мексики, Нигерии, Пакистана, Филиппин, Перу, Южной Кореи, Соединённого Королевства Великобритании (кроме Северной Ирландии) включительно с ее зависимыми территориями и Вьетнама.
Жители России могут стать участниками программы за исключением некоторых территорий Сахалина. Это связано с тем, что Госдеп США считает рожденных на островах Хабомаи, Шикотан, Кунашир и Итуруп уроженцами Японии.
Обычно лотерея проходит осенью в течение месяца, обычно это октябрь — ноябрь. Участие бесплатное. Нужно только заполнить анкету. В дальнейшем платить придется только тем, кто выиграл. Расскажем про опыт семьи из Красноярска.
Анкета заполняется на английском языке — она простая: имя и фамилия, дата рождения, место проживания, образование, семейное положение, данные загранпаспорта. Если есть муж и дети, то их данные также заполняются.
Фотография должна быть свежей и соответствовать параметрам, которые указаны в требованиях. Свои фото мы делали в фотоателье специально под требования грин-карты. Сейчас в Москве фото на визу можно сделать примерно за 300–450 руб.
Если каждый супруг заполняет анкету, это удваивает их шансы. После того как заполнил анкету, на экране появляется уникальный номер, который нужно сохранить. Он нужен для самостоятельной проверки статуса анкеты — выиграл ты или нет. Оповещения от организаторов программы о том, что ты выиграл, не приходит.
Анкету можно заполнить осенью, а проверить результаты — только весной следующего года, например уже доступны результаты лотереи 2022 года (DV-2023).
Так выглядит первая страница анкеты на грин-карту
Чтобы проверить статус анкеты, нужно ввести ее уникальный номер, фамилию и год рождения
Мы заполняли анкету в 2017 и 2018 годах. И вторая попытка стала победной. Наш случай не самый обычный. Мы заполняли анкеты, когда нас было двое, а узнали о победе, когда ждали ребенка. Это повлияло на алгоритм наших действий, но в итоге не стало препятствием.
12 мая 2019 года мы узнали о том, что выиграли лотерею. Победной оказалась моя анкета. В сообщении было указано, что выигрыш в лотерею не гарантирует получения визы, потому что количество выбранных анкет превышает количество доступных виз. А также было указание следовать инструкциям на сайте Госдепа США.
Мы обрадовались и стали штудировать сайты и форумы, чтобы понять, что делать дальше. Это была первая реакция — посмотреть, что делали другие. Хотя на сайте программы есть пошаговая инструкция.
Такое сообщение получают те, кто становится победителем лотереи. Это фото я сделала, когда выиграла, — тогда мне было не до качества картинки 🙂
Кейс-номер. В сообщении о победе в лотерее был указан наш кейс-номер — его присваивают всем победителям. У нас был номер 10 тысяч с лишним. По результатам лотереи в мае 2019 года выигравших было больше 80 тысяч. Поэтому быть 10-тысячными — большая удача, так как на собеседование нас должны были позвать достаточно быстро. Отслеживать скорость обработки кейс-номеров и ждать, когда дойдет очередь, можно онлайн.
По статистике, число россиян, которые участвуют в лотерее, выросло: со 101 тысячи человек в 2010 году до 533 тысяч в 2021-м, из них победила 6001 анкета.
Как заполнить анкету DS-260. Первое, что мы сделали, — заполнили специальную анкету DS-260, она отличается от той, что заполняешь для участия в лотерее. Анкета занимает больше 100 страниц. На каждую страницу дается 20 минут для заполнения, если делаешь ошибку или не успеваешь по времени, сайт вылетает, и приходится заполнять заново.
Анкета заполняется на английском. Здесь оставляешь подробную информацию о себе: все места, где жил, где был прописан с 16 лет, все места официальной работы, все данные о работодателях, данные о родителях и детях.
Мы заполняли анкету, когда я была беременна, данные о ребенке мы в эту анкету не внесли. Позже, после рождения, мы обратились в центр иммиграции в Кентукки с просьбой внести изменения в анкеты в связи с рождением ребенка. Именно этот центр принимает все документы об иммиграции — информация об этом была в первом уведомлении о победе в лотерее. Нам дали на это всего три дня. За это время нам нужно было заполнить данные о ребенке.
В анкете есть пункт о получении номера social security — номера социального страхования. Без этого номера не получится устроиться на работу, оформить нужные документы и получить права. Поэтому не забудьте поставить галочку.
Когда форма заполнена, появляется страница подтверждения со специальным присвоенным штрихкодом. Эту страницу нужно сохранить и распечатать — она понадобится, когда вас пригласят в консульство.
Мы заполнили и отправили анкеты в июле. После этого начинается волнительный этап ожидания, когда вас попросят предоставить сканы нужных документов. Все это время я проверяла электронную почту почти каждый день, чтобы не пропустить важного письма. В октябре на почту пришло письмо о том, что необходимо отправить на указанный адрес сканы документов, которые потом нужно будет предоставить в консульство.
Какие документы нужны. Вот основные документы, которые нужно отправить электронной почтой:
При этом, если изменился адрес в США, где планируется получение грин-карты, необходимо сообщить об этом заранее и прислать новый почтовый адрес с именем получателя и контактным телефоном.
Финансовые документы о материальной независимости, например выписка со счета в банке, будут нужны уже непосредственно при собеседовании.
Полный список документов опубликован на сайте консульства США. Позже в консульство нужно предоставить оригиналы и копии этих документов.
В качестве подтверждения материальной независимости мы предоставляли данные о счете в банке, где у нас было больше 20 тыс. долл., и документы о том, что у нас есть машина, квартира, которые при необходимости мы можем продать. Определенной суммы, которую нужно показать, нет. Но по информации с форумов и на нашем опыте можно оценить эту сумму примерно в 5 тыс. долл. на человека — столько потребуется для переезда.
Уже через пять дней на электронную почту мы получили подтверждение, что с документами все в порядке, хотя обычно его ждут до трех недель. После этого нужно снова ждать — на этот раз даты своего собеседования в консульстве. Обычно это ожидание занимает два-три месяца.
В январе мы получили email о том, что нам назначено собеседование в консульстве на февраль. В Красноярске консульства США нет. Нам пришлось приехать в Москву за три дня до собеседования, чтобы пройти медобследование и получить необходимые справки, — это обязательное условие для получения визы.
Медобследование. Медосмотр мы проходили в аккредитованном центре при консульстве. Записались на медосвидетельствование заранее через специальный портал. Из документов нужны: загранпаспорта, страница анкеты DS-260 и выписка о проведенных ранее прививках — ее можно получить в своей поликлинике, а москвичи могут получить электронную выписку онлайн через раздел «Прививки» в приложении «ЕМИАС.ИНФО». Со списком требуемых прививок следует ознакомиться заранее, чтобы успеть поставить недостающие.
Актуальный сертификат о прививках был только у дочери. Мои данные оказались утеряны. Пришлось сдавать тест на антитела к болезням, от которых были привиты в детстве, а также сделать еще одну прививку в самом центре. Тест на антитела обошелся в 2500 руб. на каждого и еще около 3000 руб. — за прививки.
Нам измерили давление, взяли анализ мочи и крови, сделали флюорографию, мы прошли осмотр офтальмолога, невролога и терапевта. Ребенка осмотрел педиатр. Всего в центре мы провели 5 часов. Стоимость обследования для взрослых — 273 долл., для детей от 2 до 14 лет — 246 долл., для детей младше 2 лет — 163 долл. В феврале 2020 года за троих мы отдали 47 тыс. руб. за все эти процедуры.
Результаты медосмотра отдают только на следующий день в запечатанных желтых конвертах. Этот конверт открывать нельзя — его отдают только таможеннику на границе США.
Собеседование. 20 февраля мы поехали в консульство. Нужно заранее оплатить консульский сбор в 330 долл. на человека. Даже если визу не одобрят, затраты на медкомиссию и консульский сбор не возвращаются.
Приехали к восьми утра, встали в очередь. Мобильные телефоны брать с собой нельзя, так как правила безопасности запрещают проносить электронные устройства в консульство США. Внутри расположены окна для приема людей. Сначала сотруднику консульства мы отдали оригиналы и копии всех документов. Нас попросили подождать.
Следующим этапом было собеседование с консулом. Она попросила наши паспорта и вышла, а через несколько минут вернулась и с улыбкой сообщила, что наша виза одобрена. На этом собеседовании нам не задали ни одного вопроса.
Загранпаспорта остались в консульстве для проставления визы. Через неделю нам с курьером привезли их в Красноярск — это случилось как раз в мой день рождения.
Еще одна затрата — это производство грин-карты. Она стоит 220 долл. на человека. Оплачивается на сайте консульского центра в Кентукки после прохождения интервью и одобрения визы. Это можно сделать и после переезда. Саму грин-карту мы получили в мае, спустя месяц после переезда, ее доставили обычной почтой.
Визу нам дали на полгода: по правилам, за это время мы должны были переехать в США. Паспорта с проставленными визами мы получили в конце февраля и решили не откладывать поездку: уже тогда было понятно, что пандемия может испортить планы.
Билеты до Лос-Анджелеса обошлись нам в 47 тыс. руб. на всех. В Калифорнии у нас живут друзья. Но из-за пандемии наш рейс отменили. Нам повезло — мы смогли его перенести. «Аэрофлот» предложил нам единственный возможный вариант — долететь до Нью-Йорка на день раньше и с доплатой. Мы согласились.
В ноябре 2022 года авиабилеты Москва — Нью-Йорк стоят от 40.000 руб. на человека.
Когда прилетели, мы узнали, что Лос-Анджелес официально закрыл границы, — пришлось снова все поменять. В итоге из Нью-Йорка мы отправились в Майами, где нас встретил друг. Билеты обошлись нам в 60 тыс. руб.
Первое время в Майами мы снимали номер в мотеле — это квартира-студия за 50 долл. в сутки.
Адаптация заняла несколько месяцев. Дело в том, что нам долго не могли выдать номер социального страхования. А без него муж не мог выйти на работу, хотя нашел место еще до отъезда. Причину задержки нам не объяснили, возможно, это было связано с пандемией.
Сейчас прошло уже больше года с переезда. Мы освоились: муж работает водителем трака, я занимаюсь ребенком. Мы снимаем дом с двумя спальнями и двумя санузлами за 2100 долл. в месяц. Средняя зарплата здесь около 3–4 тыс. долл. Муж зарабатывает больше, но и работает очень много. У нас есть медицинская страховка — сейчас она нам обходится в 110 долл. в месяц на троих, но несколько раз мы прибегали к услугам врачей и за свои деньги. В России часто говорят, что американская медицина дорогая, но нужно учитывать, что и зарплаты здесь выше. С продуктами в магазинах та же история: что-то дороже, что-то — даже дешевле, чем в России.
Мне нравится место, где мы сейчас живем: природа и океан. Люди относятся к нам дружелюбно. Наша мечта о переезде исполнилась. Мы выиграли в лотерею не просто грин-карту, а новую жизнь.
Сейчас Марина с семьей живет в Майами
Побережье Атлантического океана
На этапе подготовки к переезду мы потратили 257 400 руб.:
Существуют 5 категории налогов о которых надо волноваться в США:Первая – Подоходный налог (income tax).Вторая – Налог на наследование (estate tax).Третья – Налог на дарение (gift tax).Четвертая – Налог на выезд (ехpatriation tax).
Пятая категория, это не налог, но тоже очень важная категория. В США есть многочисленные информационные декларации которые надо обязательно заполнять. Хотя они не влекут за собой уплату налога, не подача этих деклараций может привести к очень значительным штрафам.
Помимо этих, также существуют налоги на продажу (sales tax) и налоги на недвижимость (real estate tax), но эти налоги, как правило, с вас автоматически возьмут когда надо будет.
В этом сообщении я рассказываю о применении подоходного налога к физическим лицам. О налогах для юридических лиц, на наследование, на дарение, и также об информационных декларациях я расскажу в следующих сообщениях.
Кто обязан платить подоходный налог в США:
1. Американские граждане и постоянные жители (Permanent Residents – обладатели так называемой грин-карты) обязаны декларировать доход и платить налоги вне зависимости от того в какой стране заработали деньги и в какой стране они живут. Один из очень типичных примеров который я часто вижу – человек приезжает в США, получает грин-карту и потом уезжает из США, и приезжает в США только раз в 6 месяцев для поддержания статуса грин-карты. Этот человек обязан декларировать свой доход по всему миру. Он обязан ежегодно показать всю зарплату, банковские проценты, доход от недвижимости в России/Украине/Любой другой стране. Также, возможно придется платить налоги с этого дохода в США, хотя есть несколько вариантов по которым доходы за пределами США освобождаются от уплаты налогов в США. Например, если в иностранном государстве уплачены налоги, то США может засчитать иностранные налоги которые были заплачены в счет налогов США. Также, зарплата заработанная за границей человеком живущим за границей , освобождается от налогообложения в США в размере до $95,100 в 2012 году. У каждого из этих вариантов есть многочисленные требования и исключения, и я не буду сейчас подробно их описывать.
2. Иностранцы без грин-карты которые присутствуют в США на протяжении значительного количества времени, тоже обязаны декларировать доходы по всему миру и возможно платить налоги с этих доходов. Это правило применимо вне зависимости от того, какая у человека виза (с некоторыми исключениями для студентов и исследователей с визами F, М, Q или J). Даже нелегальные иммигранты которые незаконно перешли границу обязаны платить налоги. Например, человек которого перевели работать из российского в американское отделение компании, и у которого L-1 виза, становиться резидентом после того как достигнет определенного количества дней в США. Также, человек на H-1B, как правило, становится налоговым резидентом и обязан указывать в декларации доход по всему миру.
Есть два теста чтобы определить “значительное количество времени.” Первый тест смотрит если человек провел в США 183 дня в году. Второй тест смотрит на текущий год и предыдущие два года и применяет к ним формулу. Если сумма дней в США в текущем году + 1/3 дней в прошлом году + 1/6 дней в позапрошлом году больше или равны 183, то человек провел в США “значительное количество времени.”
3. Продавцы недвижимости в США (даже если они никогда не жили в США) обязаны подать налоговую декларацию и возможно заплатить налог, если продажа недвижимости привела к налогооблагаемому доходу.
4. Люди получающие пассивный доход из источников в США, даже если они не живут в США, обязаны заплатить налог. Что такое “доход из источников в США,” это отдельная и сложная тема. Как правило, под этот пункт попадают люди получающие дивиденды или проценты от плательщика в США, либо получающие доход от недвижимого имущества в США. Во многих (но не во всех) случаях, налоговый агент в США удержит налог с этого дохода, и подавать декларацию не надо будет.
5. Люди занимающиеся торговой или коммерческой деятельностью в США. “торговая или коммерческая деятельность” это очень расплывчатое понятие, и как правило, если человек получает деньги за свои усилия, то он занимается “торговой или коммерческой деятельностью.” Под этот пункт часто попадают люди которые приезжают временно в США выполнить какую-то работу. Например, если артист приезжает в США с концертом, или теннисист приезжает в США для выступления в турнире, или человек приезжает в США и дает лекцию, то доход полученный от этой деятельности попадает под этот пункт.
Один момент который я хочу подчеркнуть – подача декларации и указание в ней дохода не значит что автоматически с этого дохода надо платить подоходный налог в США. Во многих случаях есть исключения которые позволяют избежать налога с иностранного дохода в США, но почти всегда этот доход надо показывать.
Какой подоходный налог в США:
Доход в США подлежит федеральному налогообложению по прогрессирующей ставке от 0 до 35 процентов. Также, штаты могут брать свой собственный налог, который может быть от 0 в некоторых штатах до 10+ процентов в других штатах. Есть специальные ставки налогов для дохода от долгосрочного прироста капитала (15% в 2012) и для некоторых пассивных доходов иностранцев от источников в США (30%).
Шкала налогов зависит от статуса налогоплательщика. Есть разные таблицы для подающих в индивидуальном порядка, для супругов, и для основных кормильцев. Например, ставка налога для подающих индивидуально в 2012:
Доход от $0 до $8,700 – 10%Доход от $8,700 до $35,350 – 15%Доход от $35,350 до $85,650 – 25%Доход от $85,650 до $178,650 – 28%Доход от $178,650 до $388,350 – 33%Доход свыше $388,350 – 35%
Также, существует множество налоговых вычетов которые позволяют уменьшить налогооблагаемую базу. Например, для индивидуального налогоплательщика существуют стандартный вычет (standard deduction) $5,950 и персональных вычет (personal exemption) $3,800. Это означает на практике то, что первые $9,750 дохода не облагаются налогом.
Если вы давно мечтаете переехать в США, но у вас нет оснований для подачи на вид на жительство, попробуйте получить грин-карту. В этой статье рассказываем о нюансах получения грин-карты (Green Card) и о том, какие права она дает.
Что такое грин-карта
Грин-карта США — документ, удостоверяющий личность и подтверждающий статус резидента США. Она дает право на постоянное проживание в Соединенных Штатах Америки сроком на 10 лет с правом продления. Грин-карта аннулируется, если владелец выезжает из страны более чем на шесть месяцев.
Претендовать на Green Card могут иностранцы, победившие в лотерее грин-карт, а также лица, у которых есть основания для легализации в Америке. Среди этих оснований:
Важно понимать, что грин-карта — это не паспорт, а вид на жительство. Иммигрант остается гражданином своей страны. Он не имеет права:
При этом обладатели вида на жительство обязаны соблюдать все законы страны, платить налоги, а мужчины в возрасте от 18 до 25 лет проходят регистрацию в Службе отбора и могут быть призваны.
Какие возможности открывает грин-карта
Вид на жительство в США дает иностранцам следующие преимущества:
Грин-карта — это промежуточный шаг к получению гражданства США. Согласно закону «О гражданстве и иммиграции» (INA) от 1952 года, ее обладатель может стать гражданином уже через пять лет. Для этого резидент США должен доказать свою благонадежность, сдать экзамен на знание английского языка, экономики, истории и политического устройства Соединенных Штатов, а также отречься от текущего гражданства.
Как получить грин-карту
Законодательством США предусмотрено несколько способов получения вида на жительство. К каждой категории проработаны свои требования и условия оформления.
Брак с гражданином США
Супруги граждан Америки могут переехать только в случае подтверждения официального брака. Пара должна предоставить документы, исключающие фиктивность отношений, — совместные фотографии, личную переписку, показания друзей и родственников.
Если вы только планируете вступить в официальный брак с гражданином США, можно получить иммиграционную визу категории К. Нужно будет предоставить подтверждение многолетних отношений и доказательства того, что скоро состоится свадьба: совместные счета, путевые листы, доказывающие совместный отдых, документы, подтверждающие подготовку к свадьбе, — договор с организатором свадьбы, на аренду помещений или ресторана. После заключения брака иммиграционную визу можно заменить на грин-карту США, подав документы в Службу гражданства и иммиграции США.
Воссоединение с семьей
Не состоящие в браке дети младше 21 года, братья, сестры и родители старше 21 года, а также вдовы (вдовцы) могут получить вид на жительство, если их близкие родственники проживают в США в статусе постоянных резидентов или граждан. Такая виза выдается по причине воссоединения с семьей.
Для этого нужно официально подтвердить наличие родственных связей, например предоставить свидетельство о рождении. При этом обладатель грин-карты или гражданин США, который приглашает к себе родственников, обязан взять на себя все расходы мигранта до его трудоустройства.
Трудоустройство
Претендовать на грин-карту США могут лица, получившие приглашение на работу от любой американской компании или частного работодателя. Изначально иностранцу оформляется рабочая иммиграционная виза.
Рабочую визу могут получить и иностранцы, достигшие выдающихся результатов в своей профессиональной сфере, — музыканты, художники, ученые, спортсмены, артисты. Чтобы ее получить, нужно будет доказать наличие выдающихся талантов по нескольким критериям. Например, для ученых их шесть, среди которых наличие публикаций и участие в деятельности научных ассоциаций. К артистам предъявляют уже 10 критериев. Подробные критерии расписаны на сайте Службы гражданства и иммиграции.
Врачи подпадают под отдельную категорию: они могут получить вид на жительство, если согласятся работать полный рабочий день в медицинском учреждении, расположенном в зоне с недостаточным уровнем медобслуживания, в течение определенного периода времени.
Политическое убежище
На получение грин-карты могут претендовать беженцы. При оформлении документов учитывают, действительно ли права иностранцев были ущемлены, а государство, гражданином которого является иностранец, не обеспечило им должную защиту. Часто получают одобрение, если иностранец находится в опасности:
Инвестиции в развитие США
Иностранные инвесторы могут получить Green Card по программе EB-5. Изначально выдается условный вид на жительство на два года — по их истечении инвестор может получить грин-карту США, если инвестиции сохраняются, а спустя пять лет — претендовать на гражданство. Минимальная сумма инвестиций в экономику составляет 900 тыс. долларов.
Инвесторам предлагают вложить деньги в утвержденный региональный центр или в открытие коммерческого предприятия. Еще одно условие — создание не менее 10 рабочих мест на территории США.
Грин-карты для особых мигрантов
Некоторые категории иностранцев могут получить Green Card в порядке исключения:
Лотерея Green Card
В настоящий момент Diversity Immigrant Visa Program, или лотерея грин-карт, — наиболее популярный вариант получения вида на жительство в США. Лотерея грин-карт проводится ежегодно с 1995 года. Правительство Соединенных Штатов случайным образом распределяет между участниками 55 тысяч Green Card. К участию в лотерее допускаются граждане стран, из которых в США за последние пять лет эмигрировало менее 50 тысяч человек.
Участнику лотереи на момент подачи заявки должно быть не менее 18 лет, также в числе условий — наличие среднего образования, отсутствие опасных или тяжелых заболеваний, наркотической зависимости, судимости и правонарушений.
Что такое лотерея грин-карт
Лотерея грин-карт —- специальная программа, разработанная Госдепартаментом США. Она позволяет получить вид на жительство в Соединенных Штатах почти любому ее участнику. Отбор кандидатов длится примерно два года: например, если заявка подается в октябре-ноябре 2023 года, результат лотереи можно будет проверить на сайте в мае 2024-го, а этап собеседований в посольстве закончится только в 2025-м.
Для участия надо заполнить бесплатную форму и приложить фотографию, сделанную не позже чем за шесть месяцев до подачи документов. Розыгрыш лотереи Green Card проводят ежегодно в октябре-ноябре. Победителей определяет случайным образом специальная программа.
Кто может участвовать в лотерее грин-карт и какие документы понадобятся
Чтобы участвовать в лотерее Green Card, кандидат должен подходить по нескольким критериям:
Каждый год список обновляется: к участию в лотерее принимаются заявки от жителей стран, из которых в США за последние пять лет прибыло менее 50 тысяч мигрантов. Так, в 2024 году не были допущены к участию в розыгрыше лотереи граждане следующих стран: Бангладеш, Бразилия, Великобритания (за исключением Северной Ирландии и заморских территорий), Венесуэла, Вьетнам, Гаити, Гондурас, Доминиканская Республика, Индия, Канада, Китай, включая Гонконг, Колумбия, Мексика, Нигерия, Пакистан, Сальвадор, Филиппины, Южная Корея, Ямайка.
Граждане стран в запретном списке могут участвовать в лотерее от страны рождения супруга или родителей, если она открыта для подачи заявок.
При отсутствии образования квалификацию человека оценивают по американской системе, разделяющей все специальности на так называемые пять (1–5) Job Zone, где для каждой профессии разработаны уровни профессиональной подготовки (SVP Range).
Чем выше зона, тем больший уровень подготовки потребуется. Для участия в лотерее заявителя без образования профессия должна относиться к зоне 4 или 5, при этом уровень подготовки — не менее 7. Например, у турагента без школьного образования Job Zone 3, а SVP 6–7, тогда как у страховых агентов Job Zone 5, а SVP 7–8. Проверить свою профессию можно на специальном портале.
Каковы шансы выиграть
Шансы победить в лотерее грин-карт малы. Уровень везения зависит от страны-участника и в среднем составляет 1,11% (1 к 89). Чтобы увеличить шансы, часто супруги подают отдельные заявки, ведь в случае выигрыша победитель сможет забрать семью с собой.
Так, на 2022 год было подано 13,1 млн заявок на получение Green Card, число победителей составило 119 021 (6001 из России). На 2023-й поступило 9,57 млн заявок, победителей — 119 262 (5505 из России). Не все победители попадают на интервью в посольство: программу считают завершенной, когда выдано 55 тысяч грин-карт.
Каждому победителю присваивают индивидуальный номер, по которому можно отслеживать свою очередь на интервью: данные обновляются в ежемесячном визовом бюллетене. Каждый месяц Госдепартамент США отмечает в нем верхнюю границу номеров кейсов (cut-off) для каждого региона. Приглашения на интервью в текущем месяце получат те, чьи номера меньше этой границы. Если номер больше —- интервью на получение грин-карты в ближайший месяц не состоится.
Как победителю лотереи получить грин-карту
Победителю лотереи для получения грин-карты потребуется получить иммиграционную визу, на основании которой он сможет приехать в США и подать заявку на вид на жительство. Для этого нужно:
Чтобы получить грин-карту США, знание английского языка необязательно.
Все документы нужно будет предоставить в консульство, где также проходит интервью. На этом этапе также можно получить отказ, если претендент вызвал опасения у сотрудников консульства или не смог получить визу по каким-либо причинам.
Главное
Грин-карта — документ, удостоверяющий личность человека, получившего статус постоянного резидента Соединенных Штатов. Обладатель Green Card имеет право проживать на территории США, работать, получать образование и социальную поддержку от государства. Через пять лет обладатели грин-карты имеют право получить гражданство США.
Чтобы получить грин-карту, иностранцы могут вступить в брак с гражданином США, предоставить приглашение на работу, инвестировать в экономику страны, а также выиграть в специальной лотерее.
07 июн 2019, 17:18
Всем здравствуйте! Вопрос такой: есть возможность уехать на ПМЖ в США. Имеются объекты не жилой недвижимости в России, которые сдаются в аренду. После пребывания на территории США более 183 дней я становлюсь налоговым резидентом. С другой стороны я являюсь гражданином России. Между РФ и США есть соглашение о избежании двойного налогооблажения. Но мне сказал один специалист (или не специалист), что в США налоги взымают не зависимо от страны, где они полученны. Вот я и не могу понять. Получается я заплачу налоги в России и потом ещё в США? Или как-то по другому? То есть, я живу в США в статусе ВНЖ (грин кард), получаю арендную плату в Москве, плачу там налог, перечисляю деньги в США, подтверждаю их легальность, и плачу налог уже в США? Перелопатил Гугл, не нашёл исчерпывающей информации по этому вопросу. Заранее спасибо за ответы.
08 июн 2019, 17:27
По-моему Познер рассказывал про такую ситуацию.То есть он с дохода в России платит в ней же налоги, а потом доплачивает разницу в США (то есть ставка их налога за минусом уже уплаченного в России). Правда с курсом-то просто беда, так что ваши российские 13% превратятся практически в 0 в США
08 июн 2019, 17:38
Все граждане/постоянные резиденты США обязаны платить налоги со всех доходов, независимо от того, в какой стране они получены. Некоторый доход (так называемый “активный” доход, то есть, например, зарплата) исключается до определенной суммы ($104,100 в 2018), но доход с аренды не входит в эту категорию, так как он является пассивным. При заполнении налоговой декларации в США Вы просто укажите сумму заплаченого налога в РФ как tax credit, и эту сумму вычтут из того, что Вы должны заплатить в США, то есть, по сути Вы должны будете только лишь указать сам доход и сумму налога, которую Вы заплатили. Если доход, который Вы имеете в РФ, облагается более высоким налогом в США, то разницу придется заплатить (грубо говоря, если в РФ ставка 10%, а в США – 15%, то в США Вы заплатите 5%). Платить двойной налог Вы не будете – налог, уплаченный в РФ, зачтут в счет суммы налога, причитающегося в США. Никаких бумажек и подтверждений для этого не надо.Помимо налогов Вы обязаны декларировать все имущество, которое находиться вне США (это отдельная форма).
10 июн 2019, 17:03
Учтите, что в кастоящий момент, если вы сдаете недвижимость как физическое лицо, то в России вы будете платить 30% как нерезидент. Это близко к максимальной ставке подоходного налога в США, поэтому скорее всего вам не придется ничего доплачивать.
11 июн 2019, 07:51
В США есть еще налоги Штатов и местные налоги, и здесь ситуация не на столько однозначна, как с федеральными налогами. В зависимости от штата, налоги, уплаченные в другой стране, могут не засчитывать, а могут засчитать в счет своих налогов или вычесть сумму налога, уплаченного в другой стране, из общей суммы дохода в Штате. Тут уже необходимо исходить из конкретного места проживания.
Последний раз редактировалось АндрейМк 12 дек 2019, 15:47, всего редактировалось 1 раз.
12 дек 2019, 12:27
АндрейМк писал(а) 11 июн 2019, 07:51:В США есть еще налоги Штатов и местные налоги, и здесь ситуация не на столько однозначна, как с федеральными налогами. В зависимости от США, налоги, уплаченные в другой стране, могут не засчитывать, а могут засчитать в счет своих налогов или вычесть сумму налога, уплаченного в другой стране, из общей суммы дохода в Штате. Тут уже необходимо исходить из конкретного места проживания.
А в каких Штатах могут не засчитать налоги, уплаченные в другой стране?
12 дек 2019, 15:53
Alex150 писал(а) 12 дек 2019, 12:27:А в каких Штатах могут не засчитать налоги, уплаченные в другой стране?
Вам лучше проконсультироваться у бухгалтера из конкретного штата. Тут вопрос в том, что большинство штатов не требуют платить налоги, если человек не был резидентом, но есть штаты (например, Калифорния), где резиденство сложно прекратить. То есть, недостаточно там просто не жить, поскольку наличие прав, выданых штатом, или банковосго счета в штате или недвижимости в штате будет считаться резиденством и налоги придется платить.
28 сен 2021, 12:14
Добрый день! Если грин-карта получена 15.09.21, а 20.09.21 на расчетный счет (ИП этого владельца грин-карты) в РФ поступила сумма около 3000$. Работы выполнялись из США, удаленно. Надо ли декларировать этот доход в США? Есть ли минимальная сумма не облагаемого дохода? если все-таки надо декларировать и платить, ставки 15.3%? Правильно ли я понимаю, что налог, уплаченный в РФ (6%), будет вычитаться из налога США?Заранее спасибо!
28 сен 2021, 16:16
MaryBerry1 писал(а) 28 сен 2021, 12:14:Надо ли декларировать этот доход в США?
Смотрите, вы уже живете в США (не знаю как давно), а полученная гринкарта говорит о том, что теперь постоянно. Значит, в начале следующего года надо будет подавать декларацию, где указывать все доходы за 2021 г, очевидно, включаяя и этот. Дата получения гринкарты здесь в общем не при чем. Доход зы январь 2021 тоже придется указать. Если доходы получены в России и на них уже уплачены налоги, то надо будет это также указать в декларации, во многих случаях эти налоги пойдут в вычет, но не всегда. Например, социальный не идет. Строго необлагаемого минимума дохода нет, но налогами облагаяются доходы после применения вычетов, которые зависят от состава семьи, некоторых расходов, и в том числе уплаченных иностранных налогов. Стандартный вычет на одного сейчас $12550, так что если это поступление на счет ваш единственный доход, то платить ничего не придется. Поскольку подобное упражнение станет регулярным, то можете сами в этом разобраться, есть много софта для подачи деклараций, ну и для сосвем ленивых, можно нанянть бухгалтера. Кстати, расходы на заполнение декларации тоже подпадают по налоговый вычет.
28 сен 2021, 16:26
Спасибо большое! Если ещё полезных ссылочку для освоения этой темы накидаете – двойное Спасибо)
28 сен 2021, 19:00
Здравствуйте. Не смог найти более подходящего топика, поэтому спрошу здесь.Помогите, пожалуйста, разобраться в нескольких вопросах.У меня виза J2. Работа супруги спонсирует и предоставляет страхование на всю семью. 1) В РФ я зарегистрирован как самозанятый. Оплата за работу приходит в рублях, я их перевожу на валютный счёт, который зарегистрирован в банке РФ, и в США пользуюсь картой этого счёта. Сможет ли налоговая США как-то узнать о моих доходах в РФ, и то, что я их не буду декларировать в штатах?2) Планирую искать американских заказчиков. И специально для работы со штатами стать налоговым резидентом и открыть счёт в местном банке. Вопрос следующий: в налогах для self-enployment 2,9% начисляются за медстраховку. Можно ли как-то избежать данного начисления, если страхование идёт от работы супруги?
28 сен 2021, 19:34
avgustine писал(а) 28 сен 2021, 19:00:Сможет ли налоговая США как-то узнать о моих доходах в РФ, и то, что я их не буду декларировать в штатах?
Нет, если Вы не уведомите свой российский банк о том, что стали U.S. person. Если да, то он должен будет передавать данные о Вас и Ваших счетах в Казначейство США.
avgustine писал(а) 28 сен 2021, 19:00:2) Планирую искать американских заказчиков. И специально для работы со штатами стать налоговым резидентом и открыть счёт в местном банке. Вопрос следующий: в налогах для self-enployment 2,9% начисляются за медстраховку. Можно ли как-то избежать данного начисления, если страхование идёт от работы супруги?
Нет, Вы должны платить полный self-employment tax (15,3%), который будет включать 2.9% за Medicare (это не та страховка, которую Вы получите через работу супруги). Половину 12.4% за social security Вы сможете вычесть из своего валового дохода, уменьшив налогооблагаемую базу.
29 сен 2021, 02:01
MaryBerry1 писал(а) 28 сен 2021, 16:26:Если ещё полезных ссылочку для освоения этой темы накидаете
Наиболее актуальная информация находится на irs.gov Можете позадавать Гуглю вопросы типа Do I Have to Report Income from Foreign Sources?
avgustine писал(а) 28 сен 2021, 19:00:У меня виза J2. Работа супруги спонсирует и предоставляет страхование на всю семью.
Вам необходимо еще EAD иметь для легальной работы. Не утверждаю, что его у вас нет, просто вы его не указали, а для американких заказчиков может оказаться важным его наличие.
08 апр 2023, 20:23
А на какую дату и по какому источнику валютных курсов конвертируются проценты по депозитам, полученные в банках за пределами США?
14 апр 2023, 05:50
Базиль Пупкин писал(а) 08 апр 2023, 20:23:на какую дату и по какому источнику валютных курсов
На дату получения дохода. По курсу US Treasury на эту самую дату.
14 апр 2023, 14:02
Курс рубля US Treasure же доступен только на небольшое число дат. На дату наверное можно взять XE, Oanda, а лучше ЦБ РФ, т.к. удобнее? При этом сослаться на источник, сохранить курсы на компьютере?
14 апр 2023, 17:39
Базиль Пупкин писал(а) 14 апр 2023, 14:02:Oanda, а лучше ЦБ РФ, т.к. удобнее
Oanda можно да, вполне распространенная практика. ЦБ РФ для американских целей – выглядит, конечно, интересно) никогда в жизни не использовала. Хотя по правилам – IRS accepts any posted exchange rate that is used consistently.